Gestão de Contas Bancárias

A gestão financeira se torna efetiva quando há o apoio de instrumentos que possam dar suporte à administração como um todo. Com um processo de controle rígido das contas bancárias, o gestor consegue verificar sua situação de forma rápida e produtiva para tomadas de decisões com plena consciência, lembrando que os ativos líquidos, portanto, exigem gerenciamento cuidadoso.

Os erros e fraudes acontecem, geralmente, por falta ou falha no controle, o que muitas vezes causa danos irreversíveis às empresas, por isso é imprescindível atentar-se ao aspecto da segurança.

As duas principais finalidades em relação ao controle bancário são: conferir os registros da empresa em relação aos lançamentos gerados pelo banco a fim de apurar as diferenças; e, se ela ocorrer, gerar informações suficientes para verificar a disponibilidade de saldo para o pagamento de contas diárias.

Uma regra importante a ser considerada com a finalidade de garantia da quitação é o pagamento efetuado por meio de cheque ou eletrônico/nominal, já que constitui uma prova cabal da dívida extinta. Além disso, outro ponto a investigar se refere às contas bancárias com registros individualizados para a verificação do saldo de cada uma delas.

O registro diário de todas as movimentações bancárias e saldos existentes, no entanto, resulta em um controle eficaz, por esse motivo é preciso anotar todos os depósitos e créditos efetuados na conta da empresa, bem como todos os pagamentos realizados.

Uma outra maneira de controle é a conciliação bancária para a comparação física entre os registros prestados pelo banco com a gestão interna da empresa para que as decisões gerenciais sejam tomadas com segurança.

O grande segredo por trás de corporações de sucesso se dá pela disciplina gerada dia a dia no controle das finanças e o uso de ferramentas adequadas para a geração de relatórios e comparação de dados.